Pasar de trabajar por cuenta ajena a ser autónomo, o combinar ambas actividades, cambia la forma de leer la futura pensión. Para calcular la jubilación de un autónomo y de una persona incluida en el Régimen General hay que revisar la edad, los años cotizados, las bases de cotización y la posible existencia de cotizaciones simultáneas. La diferencia más importante suele estar en la base elegida durante los últimos años y en el tratamiento de los periodos sin cotizar.
La pensión depende de toda la vida laboral, no solo de la última cuota
- Edad ordinaria en 2026: 65 años con al menos 38 años y 3 meses cotizados, o 66 años y 10 meses si no se alcanza ese periodo.
- Mínimo exigido: 15 años de cotización, con 2 dentro de los 15 años anteriores.
- Base reguladora: en 2026 se compara el cálculo tradicional con una alternativa que selecciona las bases más altas de un periodo más amplio.
- Autónomos: la pensión se calcula con las bases del RETA y las lagunas no se cubren, por regla general, como en el Régimen General.
- Dos regímenes: es posible obtener dos pensiones, pero hay que cumplir los requisitos de cada régimen por separado.
- Mejor herramienta: la vida laboral, el informe de bases y el simulador de Tu Seguridad Social ofrecen una primera estimación personalizada.
Qué requisitos se aplican en 2026
La jubilación contributiva exige reunir tres elementos. Yo los revisaría siempre en este orden porque un error en la edad o en la carencia puede hacer inútil cualquier cálculo económico. Se necesitan 15 años cotizados, de los cuales al menos 2 deben estar dentro de los 15 años anteriores al momento de causar la pensión, salvo las reglas especiales aplicables a determinadas situaciones asimiladas al alta.
La edad ordinaria no es igual para todos. En 2026 se puede acceder a los 65 años cuando se acreditan 38 años y 3 meses o más de cotización. Con una carrera inferior, la edad ordinaria pasa a ser de 66 años y 10 meses.
| Periodo cotizado en 2026 | Edad ordinaria |
|---|---|
| 38 años y 3 meses o más | 65 años |
| Menos de 38 años y 3 meses | 66 años y 10 meses |
Estas condiciones se aplican tanto al Régimen General como al RETA, aunque existen modalidades de jubilación anticipada, demorada, parcial o activa con requisitos propios. En mis cálculos siempre separo primero la jubilación ordinaria de esas modalidades, porque los coeficientes reductores o los incentivos pueden cambiar mucho el resultado final.
Cómo se calcula la pensión paso a paso
1. Se reúnen las bases de cotización
La base de cotización es la cantidad mensual sobre la que se ingresan las cuotas y se financian las prestaciones. En el Régimen General depende principalmente del salario sujeto a cotización. En el RETA se encuadra según los rendimientos netos previstos y puede modificarse dentro de los límites de la tabla aplicable.
Para una estimación seria no basta con mirar la cuota actual. Hay que descargar el informe de bases de cotización y comprobar mes a mes qué cantidades figuran, sobre todo si se han alternado nóminas, periodos de autónomo, desempleo, reducciones de jornada o meses sin alta.
2. Se determina la base reguladora
La base reguladora es una media corregida de las bases anteriores a la jubilación. Desde 2026 y hasta 2040 se aplica de forma progresiva una comparación entre dos métodos, de manera que se utiliza el resultado más beneficioso para la persona interesada.
- El método tradicional toma las bases de los 300 meses anteriores y las divide entre 350.
- La alternativa toma las 324 bases de mayor importe dentro de los 348 meses anteriores y las divide entre 378.
La segunda opción permite descartar determinados meses con bases más bajas, pero no significa que cualquier trabajador vaya a cobrar automáticamente más. El resultado depende de la evolución real de sus cotizaciones y de las actualizaciones aplicables a cada periodo. Por eso conviene comparar ambas operaciones con datos completos, no con una media aproximada.
3. Se aplica el porcentaje según los años cotizados
Con 15 años cotizados se obtiene el 50 % de la base reguladora. En 2026, por cada mes adicional se aplica un 0,21 % durante los primeros 49 meses y un 0,19 % a partir de ese punto, con el límite general del 100 %.
Por ejemplo, una persona con una base reguladora de 2.000 euros y 30 años cotizados alcanzaría aproximadamente el 85,18 %. El resultado orientativo sería de 1.703,60 euros brutos por paga, normalmente en 14 pagas. La cifra real puede variar por topes, complementos, retenciones, modalidad de jubilación y actualización de las bases.
4. Se comprueba si existen reducciones o complementos
La jubilación anticipada puede reducir la pensión mediante coeficientes mensuales. La penalización depende de si el cese fue voluntario o no, de los años cotizados y de los meses de anticipo. En cambio, retrasar el acceso más allá de la edad ordinaria puede generar un porcentaje adicional o una cantidad a tanto alzado, según la opción elegida.
También hay que revisar el complemento para reducir la brecha de género, el complemento a mínimos y la posible compatibilidad con una actividad. Ninguno debe darse por supuesto: dependen de la situación familiar, los ingresos y el tipo de trabajo que se mantenga.
Las diferencias entre el autónomo y el Régimen General
La fórmula general es parecida, pero la historia de cotización no se comporta igual en ambos regímenes. Esta es la comparación que considero más útil para detectar por qué dos personas con los mismos años trabajados pueden obtener pensiones muy distintas.
| Aspecto | Régimen General | RETA |
|---|---|---|
| Base de cotización | Se relaciona principalmente con el salario cotizado. | Se elige dentro del tramo correspondiente a los rendimientos netos. |
| Impacto de cotizar bajo | Reduce la base reguladora si ocurre durante el periodo computable. | Puede reducirla de forma notable, especialmente si se mantienen bases bajas al final de la actividad. |
| Lagunas de cotización | Se integran con las reglas previstas para el Régimen General. | No se integran con carácter general como si se hubiera cotizado por una base mínima. |
| Actividad después de la jubilación | Puede acogerse a jubilación flexible o activa si cumple los requisitos. | Puede compatibilizar pensión y actividad en supuestos concretos, con reglas específicas. |
La diferencia de las lagunas es especialmente relevante. En el RETA, si hubo meses sin obligación de cotizar, normalmente no se rellenan con bases ficticias. Desde 2026 existe una excepción para ciertos periodos posteriores a la extinción de la prestación por cese de actividad, en los que pueden integrarse los seis meses siguientes de cada periodo con la base mínima del RETA.
Por eso me parece arriesgado pensar que pagar una cuota baja durante muchos años es una estrategia neutra. Puede aliviar el gasto mensual, pero también deja una huella directa en la pensión futura. Subir la base únicamente durante los últimos meses tampoco suele corregir por completo una carrera larga con cotizaciones reducidas.
Qué ocurre cuando se cotiza en los dos regímenes
Trabajar a la vez por cuenta ajena y por cuenta propia se conoce como pluriactividad. En ese caso no se suman automáticamente todos los años como si cada mes tuviera el doble de duración. Un mismo mes cotizado simultáneamente en el Régimen General y en el RETA sigue siendo, en principio, un solo periodo temporal.
Una sola pensión con bases acumuladas
Si no se genera derecho a una pensión independiente en uno de los regímenes, las bases de ese régimen pueden acumularse a las del régimen que reconoce la pensión, únicamente para calcular la base reguladora. La suma queda limitada por el tope máximo de cotización vigente.
Ejemplo sencillo. Una persona ha cotizado 20 años en el Régimen General y 16 en el RETA, pero solo 10 de esos años fueron simultáneos. Si no cumple los requisitos para causar una segunda pensión desde el RETA, sus bases de autónomo podrían tenerse en cuenta para mejorar la base reguladora de la pensión reconocida por el Régimen General, siempre dentro del límite legal.
Lee también: Baja médica y cese de actividad para autónomos, ¿son compatibles?
Dos pensiones de jubilación
Es posible cobrar dos pensiones, una por cada régimen, cuando se cumplen por separado los requisitos de acceso en ambos. Si al jubilarse la persona no está en situación de alta o asimilada al alta en uno de ellos, la Seguridad Social exige normalmente que existan 15 años de cotizaciones superpuestas para mantener ese derecho.
Este punto suele generar confusión. Tener 15 años en el RETA y otros 15 en el Régimen General no basta por sí solo si las condiciones de alta y la coincidencia temporal no permiten causar dos prestaciones. Antes de hacer planes basados en una supuesta doble pensión, yo pediría una simulación específica de cada régimen.
Ejemplos prácticos para entender el resultado
Los siguientes ejemplos son orientativos y sirven para entender la mecánica, no para sustituir el cálculo oficial. Supongo que se trata de jubilación ordinaria, sin complementos ni reducciones y con bases ya actualizadas.
| Situación | Base reguladora orientativa | Años cotizados | Porcentaje aproximado | Pensión bruta orientativa |
|---|---|---|---|---|
| Empleado del Régimen General | 2.000 € | 30 años | 85,18 % | 1.703,60 € |
| Autónomo con bases reducidas | 1.200 € | 25 años | 73,78 % | 885,36 € |
| Trabajador con pluriactividad | Depende de ambos historiales | Se revisa sin duplicar meses | Según cotización total computable | Requiere cálculo individual |
El segundo ejemplo muestra por qué los años cotizados no cuentan por sí solos. El autónomo supera ampliamente el mínimo de 15 años, pero una base reguladora de 1.200 euros limita el resultado. La duración de la carrera y el importe de las bases trabajan juntas, no son variables intercambiables.
En la pluriactividad, el resultado puede ser mejor que el de una trayectoria exclusivamente autónoma, pero solo si las bases del Régimen General son suficientes y se aplican correctamente las reglas de coordinación. Las cotizaciones simultáneas no deben contarse dos veces para inflar artificialmente los años cotizados.
Cómo hacer una estimación fiable sin cometer errores
El proceso práctico puede completarse en pocos pasos, siempre que la información esté actualizada. Yo seguiría este orden:
- Descargar la vida laboral y comprobar altas, bajas y periodos simultáneos.
- Obtener el informe histórico de bases de cotización de los dos regímenes.
- Confirmar la edad ordinaria que corresponde en 2026 según los años acreditados.
- Comprobar que se cumplen los 15 años totales y los 2 años dentro del periodo específico.
- Comparar las dos bases reguladoras previstas para 2026.
- Aplicar el porcentaje por años cotizados y revisar posibles reducciones o incentivos.
- Contrastar el resultado con el simulador de Tu Seguridad Social.
El simulador es un buen punto de partida porque utiliza los datos que constan en la Administración y permite proyectar distintos escenarios. Aun así, lo considero una estimación, no una resolución definitiva. Un alta pendiente, una deuda, un convenio especial, un periodo en el extranjero o una modificación reciente del RETA pueden alterar el resultado.
El error más común del autónomo es calcular la pensión a partir de la cuota del mes actual. El segundo es sumar todos los años de ambos regímenes sin revisar los solapamientos. Y el tercero consiste en ignorar los meses sin cotización, que pueden pesar bastante cuando forman parte del periodo utilizado para obtener la base reguladora.
La mejor decisión se toma con escenarios comparables
Para planificar la jubilación no basta con preguntar cuánto cobraría hoy. Conviene comparar al menos tres escenarios: mantener la base actual, aumentarla de forma gradual y continuar la actividad hasta la edad ordinaria o más allá. Así se ve si el incremento de cuota produce una mejora razonable o si apenas cambia el resultado por los límites y años ya transcurridos.
Mi recomendación es revisar la situación con varios años de margen y repetir la simulación cuando cambien los ingresos, el régimen de alta o la intención de jubilarse anticipadamente. En España, la pensión final se construye con toda la trayectoria de cotización, y una decisión aparentemente pequeña sobre la base del RETA puede tener efectos durante años.
